Banking Fraud - Warning and Control

Banking fraud poses a threat to the Indian economy. Its striking effect can be understood by the fact that in 2004 the number of cybercrime cases in India was 347, which in 2005 increased to 481, which is 38.5% more, while the number of crimes of the IPC category is 302 in 2005 , including 186 cases of cyber-fraud and 68 cases of cyber-fraud. Thus, it is very important that the occurrence of such fraudulent actions be minimized. More frustrating is the fact that such frauds are also included in the banking sector.

Currently, the global banking system Scenario has acquired new dimensions. Banking spread in India. Today, the banking system has entered competitive markets in areas covering resource mobilization, human resource development, customer service and credit management.

The Indian banking system has several outstanding achievements in its respect, the most striking of which is its coverage. In fact, Indian banks are now spreading to the most remote areas of our country. Indian banking, which worked in a very comfortable and protected environment until the early 1990s, was pulled into the troubled waters of intense competition.

A healthy banking system should have three main characteristics to protect the interests of depositors and the public faith. It is (i) a culture free of fraud, (ii) a time-tested Code of Best Practice, and (iii) a system for immediately resolving complaints in the home. All of these conditions are either missing or extremely weak in India. Section 5 (b) of the Banking Regulation Act of 1949 defines banking ... “Banking is the acceptance for the purposes of lending or investment, deposits of money for purposes of lending or investment, deposits of money from the population to be redeemed to demand or otherwise, and withdrawal is allowed by check, draft, order or otherwise. " But if his money was deceived from the bank, the latter must strictly pay the depositor. Thus, the bank must constantly ensure that depositors' money is not deceived. The time has come when the security aspects of banks should be addressed as a matter of priority.

The banking system in our country is engaged in all segments of our socio-economic activities. The article discusses the growth of bank fraudsters and the various methods that can be used to prevent such fraud. Banking fraud is a deliberate act of omission or commission of any person carried out in banking operations or in accounting books, which leads to the unlawful acquisition of a person on a temporary or other basis with or without monetary losses. This article outlines the relevant provisions of the Indian Penal Code, the Criminal Procedure Code, the Indian Contracts Act and the Contract Banking Documents Act on Banking Fraud.

THE EVOLUTION OF THE BANKING SYSTEM IN INDIA

The banking system occupies an important place in the economy. Banking institution is indicative in modern society. It plays a key role in the economic development of the country and forms the core of the money market in an advanced country.

The banking industry in India has come a long way to accumulate its current growth. It underwent a serious structural transformation after the nationalization of 14 large commercial banks in 1969 and another from 6 to 15 April 1980. The Indian banking system is unique and sometimes has no parallels in the history of banking in any country in the world.

RESERVE BANK OF INDIA ECONOMIC AND SOCIAL PURPOSE

The Reserve Bank of India plays an important role in maintaining the exchange value of the rupee, given the close interdependence of international trade and national growth and wealth. This aspect has a broader central bank response to maintaining economic and financial stability. For this, the bank is entrusted with the custody and management of the country's international reserves; he also acts as an agent of the government regarding India’s membership in the international monetary fund. With economic development, the bank also performs many development and promotion functions, which in the past were registered outside the normal terms of reference of the central bank. It is also an important regulator.

BANK FRUES: CONCEPT AND DIMENSIONS

Banks are the engines that drive operations in the financial sector, which is vital for the economy. With the nationalization of banks in 1969, they also became the engines of social change. After independence, the banks went through three stages. They have moved from symbolic-based lending to ideology-based credit to today's competitiveness-based credit in the context of India’s liberalization policy and the process of linking to the global economy.

While bank operations are becoming more significant, bank frauds in banks are also growing, and fraudsters are becoming more sophisticated and inventive. In an effort to keep pace with the times of change, the banking sector has diversified its business. The old class banking philosophy has been replaced by a massive bank transfer. The problem of social responsibility management with economic responsibility has increased.

DEFINITION OF FRAUD

Fraud is defined as "any behavior in which one person intends to gain an unfair advantage over another." In other words, fraud is an act or omission that is intended to cause unlawful benefits to one person and wrongful loss to another, either by hiding facts or otherwise.

Fraud is determined by the u / s 421 of the Indian Penal Code and the u / s 17 of the Indian Contract Act. Thus, the main elements of fraud are:

1. There must be submission and approval;

2. It must relate to the fact;

3. It must be with the knowledge that it is false or does not believe in its truth; and

4. He must recognize that the other must act in relation to this statement or to do or not to perform certain actions.

BANKING PHRASES

Losses incurred by banks as a result of fraud, exceeded losses due to robbery, disaster, burglary and theft - all together. Unauthorized credit lines are extended for illegal distribution, for example, when granting a loan on a loan against the pledge of goods, pledge of goods against bills of exchange or in relation to debt obligations. A common way of working is a pledge of false goods, the inclusion of the cost of goods, the borrowing of goods to more than one bank, fraud with the removal of goods with knowledge and complicity in the negligence of bank employees, the pledge of goods belonging to a third party. The items found in a bank that contain mortgage stocks packed between stocks and the case of a shortage in weight are not unusual.

As a result of the analysis, cases of widespread within the framework of the four main elements responsible for fraud in banks were considered.

1. The active participation of staff - both the manager and the clerk - regardless of external elements or outsiders.

2. The inability of bank employees to comply with carefully laid out instructions and recommendations.

3. External elements perpetuating fraud with banks by means of fakes or manipulations with checks, drafts and other documents.

4. There is a growing conspiracy between entrepreneurs, senior bank officials, government officials and politicians who have the power to cheat with banks, resulting in rules that are bent, rules are violated, and banking standards are thrown to the wind.

PREVENTION AND PHRASE DETECTION

A close examination of any fraud in a bank reveals many common basic functions. Perhaps at some stage there was negligence or dishonesty, with part of one or more bank employees. One of them can negotiate with the borrower. Perhaps the bank’s official cracked down on the borrower's acute practice for personal gain. Proper care that was expected from the staff, since the interests of bank custodians may not be accepted. The bank’s rules and procedures set forth in the guidelines and circulars may not have been followed or may have been significantly ignored.

Bank fraud is the failure of a banker. This does not mean that external frauds do not deceive the banks. But if the banker is upright and knows his job, the task of the fraudster will become extremely difficult, if not possible.

Fraud Detection

After all care and vigilance, there may still be some fraud, although their number, period and intensity can be considered reduced. The following procedure would be very helpful if you take into account:

1. All relevant documents, documents, etc. Must be collected immediately. Original vouchers or other documents that form the basis of the investigation should be kept locked and keyed.

2. All persons in the bank who may be familiar with the time, place the modus operandi of fraud, must be considered and their statements must be registered.

3. The likely order of events must subsequently be restored by the officer in his own mind.

4. It is advisable to inform the central office about fraud and further changes in relation toreto.

Classification of fraud and actions required by banks

In 1992, the Reserve Bank of India established a high-level committee headed by Mr A. Ghosh, then Dee. Reserve Bank of the Governor of India to learn about various aspects of malpractice in banks. The Committee noted / noted the three main reasons for committing fraud, as follows:

1. Weakness in compliance with the established system and procedures by operational and supervisory personnel.

2. Sparkle the trust placed on customers who have consented to a breach of trust.

3. Unscrupulous customers, using the advantages of weakness in complying with established, time-tested guarantees, also committed fraud.

In order to consistently report fraud cases, RBI addressed the issue of classifying banking frauds based on the provisions of the IPC.
Below are the provisions and their corrective measures that can be taken.

1. Cheating (Section 415, IPC)

Corrective measures.

Precautionary measures against fraud can be focused on cross-checking related to identification, authenticity, verification of information, etc. In relation to various tools, as well as persons involved in collection or relating to bank property.

2. Criminal misappropriation of property (Section 403 of the IPC).

Correctional measure

Criminal misappropriation of property involves the placement in custody or control of funds or property that are exposed in the same way as the person who committed such fraud. Preventive measures for this class of fraud should be taken at a level that is usually kept under the tutelage or control of the funds or property of the bank. Such a measure should be sufficient, it applies to those persons who are actually engaged in or have the actual custody or control over the fund or movable properties of the bank.

3. Criminal violation of trust (Section 405, IPC)

Correctional measure

Care should be taken from the first step when a person comes to the bank. Care must be taken while in the bank.

4. Counterfeiting (Section 463, IPC)

Correctional measure

Both fraud prevention and fraud detection are important to the bank. Signature fraud is the most common fraud in the banking business. The bank must take special care when the instrument has been submitted either to the bearer or to the order; in case the bank pays a fake instrument, it will be liable for the loss of a genuine buyer.

5. Falsification of accounts (section 477A)

Correctional measure

Proper diligence is required when filling out forms and invoices. Accounts must be re-checked on a daily basis.

6. Theft (Section 378, IPC)

Corrective measures

It is possible to warn a stolen check collection if the bank clearly indicates the age, gender and two visible marks about the actions on the traveler’s check on the back of the control sheet. This will help the payment bank to easily identify the holder of the check. Theft from lockers and safes is not easy to fix, because the master key remains with the banker, and the individual key of the locker is transmitted to the customer with proper confirmation.

7. Criminal plot (section 120 A, IPC)

In the case of Andhra Pradesh against IBS Prasad Rao and Other, the defendants who were clerks at the cooperative Central Bank were convicted of excuses in accordance with section 420 along with section 120 A. All four defendants conspired to deceive the bank by making false requests and vouchers to receive.

8. Crimes related to notes of banknotes and banknotes (section 489 A-489E, IPC)
These sections provide protection against counterfeit currency notes and banknotes. Section shipments:

(a) Counterfeit currency notes or banks.

(b) Selling, buying, or using genuine, counterfeit, or counterfeit banknotes or notes. Knowing what to forge or forge.

(c) Possession of counterfeit or counterfeit currency notes or notes that are knowledgeable or counterfeit and intend to use the same as authentic ones.

(d) The manufacture or transfer of instruments or materials to counterfeit or counterfeit banknotes or banks.

e) the preparation or use of documents resembling banknotes or banknotes.

Most of the above provisions are recognized crimes in accordance with section 2 (c) of the 1973 Criminal Procedure Code.

AREAS OF FRAUD IN VARIOUS ACCOUNTS

The following are potential areas subject to fraud in the banking sector. In addition to these areas, I also gave the types of fraud that are common in these areas.

Savings bank

The following are some examples that are reproduced in relation to savings bank accounts:

(a) checks with fake signatures of depositors may be presented and paid.

(b) Sample signatures of contributors are subject to change, especially after the death of contributors,

(c) Inactive accounts may be managed by unscrupulous individuals with or without collusion of bank employees and

(d) Unauthorized withdrawal from a client’s account by a bank employee who holds a savings ledger and their subsequent destruction of the last vouchers.

Current Account Fraud

The following types are likely to occur in the case of current accounts.

(a) the discovery of fraud in the names of companies or limited liability companies by unauthorized persons;

b) submission and payment of checks with fake signatures;

(c) Disturbance of trust by employees of companies or firms having checklists duly signed by authorized signatures;

(d) Fraudulent change in the amount of checks and their payment either on the counter or in another bank.

Fraud in case of advances

With respect to advances, the following types may be committed:

(a) Fake gold jewelry can be pawned.

(b) Substandard goods may be pledged to the bank, or their value may be shown in excessive figures.
(c) The same goods may be pledged in favor of different banks.

LEGAL MODE OF BANK MANAGEMENT

Fraud is a White Guard crime committed by unscrupulous persons, cleverly using the loopholes that exist in the systems / procedures. The ideal situation is that there is no fraud, but based on the fragility of the environment of the nation and human nature, the institute should always keep the excess of fraud at a minimum level of occurrence.

Below are the relevant sections on bank fraud.

Indian Criminal Code (45 of 1860)

(a) Section 23 Wrongful Profit.

“Illegal profit” is the acquisition by illegal means of property for which the person who has received the right has no legal force.

b) "Incorrect Loss"

“Wrongful losses” is the loss of property by illegal means, in respect of which the person who lost it has a legal right.
c) illegal receipt.

Loss is illegal: it is considered that a person commits an unlawful crime, when such person retains illegally, as well as when such person illegally acquires. It is said that a person has lost illegally, when such a person is illegally withheld outside of any property, and also when such a person is illegally deprived of property.

(d) Section 24. “Unfair”

Кто делает что-либо с намерением причинить неправомерную выгоду одному человеку или неправомерную потерю другому лицу, считается, что он делает это «нечестно».

(e) Раздел 28. «Подделка»

Говорят, что человек «подделывает», который заставляет одну вещь напоминать другую вещь, намереваясь с помощью такого сходства с практикой обмана, или зная, что это может быть связано с практикой практики обмана.

ЗЛОУПОТРЕБЛЕНИЕ ДОВЕРИЕМ

1. Раздел 408. Уголовный разрыв доверия со стороны клерка или слуги.

2. Раздел 409 Критический хлеб доверия со стороны государственного служащего или банкира, торговца или агента.

3. Раздел 416- Обман путем персонализации

4. Раздел 419 - Наказание за обман с помощью персонализации.

ПРАВИЛА, ОТНОСЯЩИЕСЯ К ДОКУМЕНТАМ

1) Раздел 463-Подделка

2) Раздел 464 - Создание фальшивого документа

3) Раздел 465 - Наказание за подлог.

4) Раздел 467 - Подделка ценной безопасности, воли и т. Д.

5) Раздел 468 - Подделка с целью обмана

6) Раздел 469 - Подделка с целью нанесения вредной репутации

7) Раздел 470 - Поддельный документ.

8) Раздел 471- Использование в качестве подлинного поддельного документа

9) Раздел 477 - Мошеннический отказ, уничтожение и т. Д., Воля, полномочия на принятие или ценная безопасность.

10) Раздел 477A - Фальсификация счетов.

РЕЗЕРВНЫЙ БАНК ИНДИИ АКТ, 1934

Выдача векселей и примечаний по требованию Раздел 31.

При условии, что только Банк и за исключением предоставленного Центральным правительством уполномочен делать, принимать, выдавать или выставлять любые векселя, хунди, векселя или обязательства по уплате денег, подлежащих оплате на предъявителя по требованию, или заимствовать, любые суммы или суммы денег на векселях, хундисе или векселях, подлежащих уплате на предъявителя по требованию любого такого лица

ПЕРЕГОВОРНЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ ACT, 1881

Держатель право на дублирование потерянного счета Раздел 45A.

1. Поисковик потерянного счета или примечания не имеет права на него. Название остается у истинного владельца. Он имеет право оправиться от истинного владельца.

2. Если искатель получает платежи по утерянному счету или заметку в установленном порядке, получатель может получить действительный платеж за него. Но истинный владелец может вернуть деньги, причитающиеся на инструмент, как убытки от искателя.

Раздел 58

Когда Инструмент получен незаконными средствами или для незаконного рассмотрения, владелец или недобросовестные лица, которые заявляют через лицо, которое нашло или получило такой документ, имеют право на получение суммы, причитающейся с этого производителя, акцепта или держателя или от любой стороны до такой держатель, другой такой держатель или нарушитель, или какое-либо лицо, через которого он утверждает, было его владельцем в установленном порядке.

Раздел 85:

Проверить к оплате.

1. В этом разделе банкиры размещаются в привилегированном положении. Он предусматривает, что, если проверка ордера завершается от имени получателя или от его имени, а банкир, на который он был обращен, выплачивает его в установленном порядке, банкир уволен. Он может дебетовать своего клиента с оплаченной суммой, хотя одобрение получателя может оказаться подделкой.

2. Защита требований в соответствии с настоящим разделом, банкир должен доказать, что платеж был оплатой в установленном порядке, добросовестно и без халатности.

Раздел 87. Влияние изменения материала

В соответствии с этим разделом любые изменения, сделанные без согласия стороны, будут недействительными. Изменение было бы действительным только в том случае, если оно сделано с общим намерением партии.

Раздел 138. Дихонор проверки недостаточности и т. Д. Средств на счете.

Если возвращается какая-либо чек, нарисованный лицом на счете, который он ведет с банкиром для выплаты любой суммы денег другому лицу из этого счета для погашения, полностью или частично, любой задолженности или другой ответственности по банку неоплачивается. либо из-за суммы денег, стоящей на кредите этого счета, недостаточно для выполнения чека или превышения суммы, уплаченной с этого счета по соглашению, заключенному с этим банком, это лицо должно считаться совершившим правонарушения и без ущерба.

Статья 141 (1) Преступления со стороны компаний.

Если лицо, совершившее преступление в соответствии со статьей 138, является компанией, каждое лицо, которое на момент совершения сделки отвечало и отвечало за компанию за ведение бизнеса компании, а также компания считается виновной в совершении преступления и подлежит соответствующему наказанию и наказанию.

РЕЖИМ БЕЗОПАСНОСТИ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ

Безопасность подразумевает чувство безопасности и свободу от опасности или беспокойства. Когда банкир берет залоговое обеспечение, заявляя в виде золота или документа о праве собственности на деньги, предоставленные им, у него есть чувство безопасности и свобода от беспокойства о возможной невыплате заемщиком займа. Они должны сообщаться всем стратам организации с помощью соответствующих средств. Прежде чем руководители персонала должны проанализировать текущую практику. Процедура безопасности должна быть четко указана и согласована каждым пользователем в конкретной среде. Такая практика обеспечивает безопасность и повышение доступности информации. Безопасность банка - это, по сути, защита от несанкционированных нападений воров, дачи и грабителей.

МЕРЫ ФИЗИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ-КОНЦЕПЦИЯ

Значительная часть банковской безопасности зависит от мер социального обеспечения. Меры физической безопасности могут быть определены как специальные и специальные защитные или защитные меры, принятые для сдерживания, обнаружения, задержки, защиты и поражения или выполнения какой-либо одной или нескольких из этих функций против виновных действий, как скрытых, так и скрытых и акклиматизирующих естественные события. Защитные или защитные меры включают в себя строительство, установку и размещение конструкций, оборудования и людей соответственно.

Ниже приведены несколько рекомендаций по проверке злоупотреблений:

1. Повернуть кассовую работу в составе персонала.

2. Один человек не должен продолжать находиться на одном и том же месте более двух месяцев.

3. Дневной дневник не должен быть написан Кассиром, если на работу имеется другое лицо

4. В случае снятия средств по платежному поручению в брошюре не допускается снятие наличных.

5. Менеджер филиала должен обеспечить, чтобы все сотрудники записали свое присутствие в регистре посещаемости, прежде чем приступить к работе.

Выполнение документов

1. Сотрудник банка должен принять строгий профессиональный подход при оформлении документов. Чернила и ручка, используемые для выполнения, должны поддерживаться равномерно.

2. Банковские документы не должны набираться на пишущей машинке для исполнения. Они должны быть обязательно написаны от руки для исполнения.

3. Исполнение должно всегда выполняться в присутствии офицера, ответственного за их получение,
4. Заемщикам следует попросить подписать в документах полные подписи в том же стиле.

5. Если в документе не содержится конкретного требования, оно не должно быть засвидетельствовано или засвидетельствовано, поскольку такая аттестация может изменить характер документов, и документы могут быть подвергнуты служебной марке.

6. Документ, на котором сделаны банковские документы, должен быть доказательством воровства. Он должен быть уникальным и доступным только для банков.

7. Печать банковских документов должна иметь высокохудожественную сложную и сложную графику.

8. Документы, заключенные между Банкиром и Заемщиками, должны храниться в безопасном порядке,

ИЗМЕНЕНИЯ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВАХ ПОСЛЕ ЭЛЕКТРОННЫХ ОПЕРАЦИЙ

1. В статью 91 МПК должны быть внесены поправки, включая электронные документы.

2. В статью 92 Закона Индии о доказательствах, 1872 года, должны быть внесены поправки, включающие в себя сообщения на жилых комнатах

3. В статью 93 Закона о книгах о книгах банкиров 1891 года были внесены поправки, с тем чтобы предоставить юридическую юрисдикцию для банковских счетов, хранящихся в электронной форме.

4. В статью 94 Закона Резервного банка Индии от 1939 года вносятся поправки для облегчения электронных переводов средств между финансовыми учреждениями и банками. В раздел 58 (2) добавлен новый пункт (pp).

ПОСЛЕДНИЕ ТЕНДЕНЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В ИНДИИ

В банковском и финансовом секторах внедрение электронных технологий для операций, расчетов, бухгалтерского учета и всех других связанных функций теперь является императивом. Все чаще, независимо от того, нравится нам это или нет, все банковские операции будут электронными. Цель - коммерчески важные центры, на долю которых приходится 65 процентов банковского бизнеса в стоимостном выражении. В настоящее время существует большое количество полностью компьютеризированных филиалов по всей стране.

Ускоряется переход от транзакций, основанных на наличных деньгах, на бумажные транзакции. В настоящее время во многих городах, расположенных в четырех городах метро, ​​осуществляется очистка чеков от распознавания магнитных чернил. В Индии разработка, управление и регулирование системы платежей в электронном виде становятся предметом обсуждения политики. Императивы разработки эффективных, эффективных и быстрых платежных и расчетных систем становятся все более четкими с внедрением новых инструментов, таких как кредитные карты, телебанки, банкоматы, розничный электронный перевод средств (EFT) и электронные клиринговые услуги (ECS). Мы движемся к смарт-картам, кредитным и финансовым электронным обмена данными (EDI) для прямой обработки.

Финансовое мошенничество (расследование, судебное преследование, восстановление и восстановление имущества) Билл, 2001 год

Далее в парламент был внесен законопроект о финансовом мошенничестве (расследование, судебное преследование, восстановление и восстановление имущества), 2001 г., чтобы обуздать угрозу Банкротства. Закон заключался в запрете, контроле, расследовании финансовых мошеннических действий; восстанавливать и восстанавливать объекты, подверженные такому мошенничеству; судебное преследование за причинение финансового мошенничества и связанных с ним вопросов или случайных действий.

Согласно упомянутому акту термин «Финансовое мошенничество» определяется как:

Раздел 512 - Финансовое мошенничество

Финансовые махинации означают и включают любое из следующих действий, совершенных лицом или его попустительством или его агентом в его отношениях с любым банком или финансовым учреждением или любым другим лицом, имеющим государственные средства;

1. Предложение, как факт, того, что неверно, тем, кто не считает, что это правда;

2. Активное сокрытие факта тем, у кого есть знание или вера факта;

3. Обещание, сделанное без намерения выполнить его;

4. Любой другой акт, установленный для обмана;

5. Любое такое действие или упущение, поскольку закон конкретно заявляет о мошенничестве.
При условии, что тот, кто приобретает, владеет или передает любые поступления от финансового мошенничества или заключает какую-либо сделку, связанную с доходами от мошенничества, прямо или косвенно или скрывает или помогает в сокрытии финансовых мошеннических действий, совершает финансовое мошенничество.

513 (a) - Наказание за финансовое мошенничество

Тот, кто совершает финансовое мошенничество, должен: а) наказать с жестким олицетворением на срок, который может продлеваться до семи лет, а также подлежит штрафу.

(б) Всякий, кто совершает серьезные финансовые мошенничества, наказывается строгой гарантией на срок, который может продлеваться до десяти лет, но не может быть менее пяти лет, а также несет ответственность за штраф в размере удвоенной суммы, связанной с таким мошенничеством.

При условии, что в обоих случаях (а) и (б) все средства, банковские счета и объекты недвижимости, связанные с использованием таких средств, подведомственных финансовому мошенничеству, которые могут быть отнесены следственным органом, подлежат возврату и возврату законному владельцу в порядке, установленном в соответствии с законом.

ВЫВОД

Индийская банковская индустрия претерпела огромный рост после национализации 14 банков в 1969 году. В филиалах банка почти восемь раз увеличилось с 8000 в 1969 году до 60 000, принадлежащих 289 коммерческим банкам, из которых 66 банков находятся в частный сектор.

Это было результатом двух успешных комитетов по компьютеризации (комитет Ренгараджан), которые задали тон компьютеризации в Индии. В то время как первый комитет получил синюю печать в 1983-84 годах для механизации и компьютеризации в банковской сфере, второй комитет, созданный в 1989 году, проложил путь для комплексного использования телекоммуникаций и компьютеров для применения техногенных прорывов в банковском секторе.

Однако с распространением банковских услуг и банков мошенничество постоянно росло. Это может быть естественным следствием увеличения числа клиентов, которые используют банки в эти дни. Только в 2000 году мы потеряли рупий в размере 673 рупий в количестве 3 072 случаев мошенничества. Это только цифры. Несмотря на то, что это 0,075% от общего объема депозитов в размере 8,96,696 рупий и 0,15% от 4,44,125 млрд. Рупий займов и авансов, существует множество случаев, о которых не сообщается. В Индии насчитывалось около 65 800 банковских отделений из 295 коммерческих банков, так как 30 июня 2001 года в общей сложности было зарегистрировано около 3 072 случаев мошенничества в банках. Это составляет почти 10,4 мошенничества на каждый банк и примерно 0,47 мошенничества на каждую отрасль.

Комитет экспертов по мошенничеству в банках (Председатель: Dr.NLMitra) представил свой отчет RBI в сентябре 2001 года. Комитет рассмотрел и предложил как профилактические, так и лечебные аспекты банковских мошенничества.

Важные рекомендации Комитета включают:

o необходимость включения финансового мошенничества в качестве уголовного преступления;

o Поправки к МПК путем включения новой главы о финансовом мошенничестве;

o Поправки к Закону о доказательствах, чтобы переложить бремя доказывания на обвиняемого;

o Специальное положение в кр. ПК для объектов, связанных с финансовым мошенничеством.

o Конфискация незаконных доходов; и превентивные меры, в том числе создание Банком и финансовыми учреждениями Лучших кодовых процедур.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что Министерство финансов должно принять ненужные меры для сокращения случаев мошенничества.

o Должен существовать специальный суд для рассмотрения дел о финансовом мошенничестве, имеющих серьезный характер.

o Закон должен предусматривать отдельную структурную и процедуру восстановления. В каждом банке должен быть офицер внутреннего посланника, чтобы узнать о гражданском аспекте мошенничества.

o Мошенничество с участием десяти рупий рупий и выше может считаться серьезным и рассматриваться в Специальном суде.

В Двадцать десятом докладе Комиссии по правовым вопросам были рассмотрены некоторые категории преступлений, одним из которых является «смещение, рассчитанное на предотвращение и препятствование экономическому развитию страны и ставит под угрозу ее экономическое здоровье». Преступления, связанные с мошенничеством с банками, подпадают под эту категорию. The most important feature of such offsets is that ordinarily they do not involve an individual direct victim. They are punishable because they harm the whole society. It is clear that money involved in Bank belongs to public. They deposit there whole life 'security in Banks and in case of Dacoity or Robbery in banks the public will be al lost. Thus it is important that sufficient efforts should be taken in this regard.

There exists a new kind of threat in cyber world. Writers are referring it as "Salami Attack" under this special software is used for transferring the amount from the account of the individual. Hence the culprits of such crimes should be found quickly and should be given strict punishment. Moreover there is requirement of more number of IT professionals who will help in finding a solution against all these security threats.